Ver o faturamento da empresa crescer costuma ser uma boa notícia. Mais vendas podem indicar aumento da demanda, conquista de novos clientes e expansão do negócio.
Mas existe uma situação que preocupa muitos empresários: a empresa vende mais, o faturamento aumenta, mas o dinheiro disponível no caixa continua apertado.
Isso acontece porque faturamento, lucro e caixa são conceitos diferentes. Uma empresa pode, inclusive, aumentar consideravelmente suas vendas e ainda enfrentar dificuldades para pagar fornecedores, impostos, salários e outras despesas.
Entender o motivo dessa diferença é fundamental para que o crescimento seja financeiramente saudável.
- O faturamento cresceu, mas a margem diminuiu
Nem toda venda gera o mesmo resultado.
Para aumentar as vendas, a empresa pode ter concedido descontos maiores, absorvido aumentos de custos ou passado a comercializar produtos e serviços com margens menores.
Imagine que uma empresa aumente suas vendas em 20%, mas, para conseguir esse resultado, precise reduzir preços e assumir custos maiores. O faturamento cresce, porém a parcela que efetivamente sobra de cada venda pode diminuir.
Por isso, analisar somente o valor faturado pode transmitir uma impressão equivocada sobre a situação financeira do negócio.
- Os custos cresceram junto com as vendas
Vender mais também pode significar gastar mais.
Compra de mercadorias, matéria-prima, fretes, comissões, taxas de cartão, embalagens, mão de obra e outros custos podem acompanhar o crescimento das vendas.
O problema surge quando esses custos aumentam em uma velocidade maior do que a capacidade da empresa de gerar resultado.
Nesse cenário, existe crescimento de faturamento, mas não necessariamente crescimento de lucro.
- As despesas da empresa aumentaram
Além dos custos diretamente relacionados às vendas, é importante observar as despesas da operação.
Aluguel, energia, sistemas, serviços contratados, folha de pagamento, manutenção, publicidade, financiamentos e outras despesas podem estar consumindo uma parcela cada vez maior dos recursos da empresa.
Pequenos aumentos em diversas despesas também podem representar um impacto significativo quando analisados em conjunto.
- A empresa vende agora, mas recebe depois
Outro ponto importante é o prazo entre a realização da venda e a entrada efetiva do dinheiro.
Uma empresa pode registrar uma venda hoje e receber somente daqui a 30, 60 ou 90 dias. Nas vendas parceladas, esse intervalo pode ser ainda maior.
Enquanto o recebimento não acontece, diversas obrigações continuam vencendo.
É justamente por isso que uma empresa pode apresentar bom faturamento e, ao mesmo tempo, enfrentar falta de dinheiro no caixa.
O acompanhamento do fluxo de caixa ajuda a visualizar essas diferenças entre datas de pagamentos e recebimentos.
- As retiradas dos sócios estão compatíveis com a realidade da empresa?
As retiradas também precisam fazer parte da análise.
Quando valores são retirados sem planejamento ou sem considerar a capacidade financeira da empresa, o capital necessário para manter a operação pode ser comprometido.
É importante separar as finanças pessoais das empresariais e estabelecer critérios adequados para pró-labore, distribuição de lucros e demais retiradas.
Faturamento sozinho não conta toda a história
Acompanhar as vendas é importante, mas administrar uma empresa olhando apenas para o faturamento pode esconder problemas.
Uma análise financeira mais completa deve observar, entre outros pontos:
- faturamento;
- margem de contribuição;
- custos;
- despesas;
- contas a pagar e a receber;
- prazos de pagamento e recebimento;
- fluxo de caixa;
- retiradas dos sócios;
- resultado efetivo do negócio.
Quando esses indicadores são analisados em conjunto, fica muito mais fácil identificar para onde o dinheiro está indo e quais ajustes podem ser necessários.
Sua empresa está vendendo mais. Mas está ficando financeiramente mais forte?
Essa é uma pergunta importante para qualquer negócio em crescimento.
O aumento das vendas deve vir acompanhado de controle financeiro, acompanhamento dos custos e despesas e análise dos resultados. Caso contrário, a empresa pode crescer em faturamento e, paradoxalmente, aumentar seus problemas de caixa.
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